相続対策 節税シミュレーター
財産額と相続人数を入力するだけで、生前贈与・生命保険の非課税枠・小規模宅地等の特例を組み合わせた節税効果を試算できます。相続税は基礎控除（3,000万円＋600万円×法定相続人数）を超える財産に10%〜55%の累進税率で課税されますが、対策の組み合わせ次第で数百万円〜数千万円の差が生まれます。
効果が大きいのは3つの王道対策です。暦年贈与は1人あたり年110万円まで非課税で、子3人に15年間続ければ4,950万円を無税で移転できます。生命保険は「500万円×法定相続人数」の非課税枠（相続税法第12条）があり、相続人3人なら1,500万円分の現金を保険に換えるだけで節税になります。自宅の土地には小規模宅地等の特例で評価額を最大80%減額できます。ただし2024年以降の贈与は相続前7年以内分が加算対象になるため、対策は早く始めるほど有利です。
まず現状の税額を知りたい方は相続税シミュレーター、贈与の税負担は贈与税シミュレーターで確認できます。相続と合わせて考えたい葬儀費用シミュレーターや終活 費用シミュレーターもあわせてご活用ください。
条件を入力
シミュレーション結果
対策なし相続税
330万円
贈与後相続税
232.0万円
実効税率（対策前）: 4.1%
節税額
-98.0万円
内訳
| 相続財産総額 | 8000万円 |
| 基礎控除額 | 4800万円 |
| 対策なし課税遺産額 | 3200万円 |
| 対策なし相続税 | 330万円 |
| 贈与による財産圧縮額 | 880万円 |
| 生命保険非課税枠 | 1500万円 |
| 不動産評価減（概算） | 1200万円 |
| 贈与後相続税 | 232.0万円 |
| 全対策後相続税 | 0円 |
| 節税額（贈与のみ） | 98.0万円 |
| 節税額（全対策） | 330万円 |
内訳チャート
よくある質問
基礎控除額はいくら？
3,000万円 + 600万円 × 法定相続人数で計算します。相続人が配偶者と子供2人の計3人なら4,800万円まで非課税です。この金額を超える部分に10%〜55%の累進税率が適用されます（国税庁「相続税の税率」より）。
暦年贈与の効果は？
1人あたり年110万円まで贈与税が非課税です。3人に15年間贈与すると4,950万円を非課税で移転でき、相続税率に応じて最大約2,500万円の節税効果があります。ただし2024年以降の贈与は相続前7年以内分が加算対象となるため、早めの開始が重要です。
この計算の前提データはどこから？
国税庁の相続税速算表（2024年4月時点）に基づき、基礎控除額・暦年贈与の非課税枠（相続税法第21条の5）・生命保険金の非課税限度額（相続税法第12条）・小規模宅地等の特例（租税特別措置法第69条の4）を適用して計算しています。
数字が実感と合わない場合は？
本シミュレーターは概算です。実際の相続税額は財産の評価方法（路線価・固定資産税評価額など）、債務控除、配偶者の税額軽減（1億6千万円まで非課税）などで大きく変わります。正確な計算は税理士にご相談ください。
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