住民税計算シミュレーター
年収（額面）を入力すると、住民税をリアルタイムで計算します。所得割・均等割の内訳、所得控除の詳細、都市別比較、年収別早見表も確認できます。6月〜翌5月の月額天引き額も表示します。
あなたの条件
計算結果
額面年収
500万円
住民税（年額）
24.4万円
住民税（月額）
20,358円
課税所得
239.3万円
実効税率
4.9%
住民税の内訳
年収別 住民税の推移
※ 濃い青色のバーが現在の年収帯です
所得控除の内訳
| 項目 | 控除額 |
|---|---|
| 給与所得控除 | 1,440,000円 |
| 基礎控除 | 430,000円 |
| 社会保険料控除 | 736,750円 |
| 所得控除合計 | 1,166,750円 |
| 課税所得 | 2,393,000円 |
都市別 住民税比較
| 都市 | 均等割 | 住民税年額 |
|---|---|---|
| 標準（多くの市町村） | 5,000円 | 244,300円 |
| 横浜市 | 6,200円 | 245,500円 |
| 神戸市 | 5,900円 | 245,200円 |
| 名古屋市 | 5,300円 | 244,600円 |
| 大阪市 | 5,300円 | 244,600円 |
| 仙台市 | 6,200円 | 245,500円 |
年収別 住民税早見表
| 額面年収 | 住民税（年額） | 住民税（月額） | 実効税率 |
|---|---|---|---|
| 300万円 | 119,700円 | 9,975円 | 4% |
| 400万円 | 179,000円 | 14,917円 | 4.5% |
| 500万円← 現在 | 244,300円 | 20,358円 | 4.9% |
| 600万円 | 309,500円 | 25,792円 | 5.2% |
| 700万円 | 378,800円 | 31,567円 | 5.4% |
| 800万円 | 454,100円 | 37,842円 | 5.7% |
| 900万円 | 534,300円 | 44,525円 | 5.9% |
| 1000万円 | 619,600円 | 51,633円 | 6.2% |
| 1100万円 | 704,900円 | 58,742円 | 6.4% |
| 1200万円 | 790,100円 | 65,842円 | 6.6% |
| 1300万円 | 875,400円 | 72,950円 | 6.7% |
| 1400万円 | 960,700円 | 80,058円 | 6.9% |
| 1500万円 | 1,045,900円 | 87,158円 | 7% |
よくある質問
住民税はいつから引かれますか？
住民税は前年の所得に基づいて計算され、翌年6月から翌々年5月までの12回に分けて給与から天引き（特別徴収）されます。そのため、新卒1年目は住民税がかかりません。転職・退職した場合は普通徴収（自分で納付）に切り替わることがあります。
住民税の所得割と均等割とは？
住民税は「所得割」と「均等割」の2つで構成されています。所得割は課税所得に対して一律10%（市町村民税6%＋道府県民税4%）が課税されます。均等割は所得に関係なく定額で課される部分で、標準は年額5,000円（市町村民税3,500円＋道府県民税1,500円）です。
住民税を安くする方法はありますか？
住民税を軽減する主な方法として、ふるさと納税（寄附金税額控除）、iDeCo（小規模企業共済等掛金控除）、医療費控除、生命保険料控除、住宅ローン控除（所得税で引ききれない分）などがあります。また、配偶者控除や扶養控除の適用も住民税の軽減につながります。
住民税と所得税の違いは？
所得税は国に納める税金で累進課税（5%〜45%）ですが、住民税は都道府県・市区町村に納める地方税で一律10%です。また、所得税は当年の所得に対して課税されますが、住民税は前年の所得に対して翌年6月から課税されるという時期のずれがあります。控除額も所得税と住民税で異なります（例: 基礎控除は所得税48万円、住民税43万円）。
住民税は住んでいる市町村で変わりますか？
所得割（10%）は全国一律ですが、均等割は自治体によって異なります。標準は年額5,000円ですが、横浜市は6,200円、神戸市は5,800円など独自に加算する自治体があります。上の「都市別住民税比較」で主要都市の差額を確認できます。ただし均等割の差は年間数百〜千円程度なので、住民税全体に占める影響は小さいです。
この計算の前提データはどこから？
所得割率10%（市町村民税6%＋道府県民税4%）は地方税法の標準税率です。給与所得控除は国税庁の速算表（2020年分以降の改正後）、基礎控除43万円は2020年度税制改正に基づきます。社会保険料率は協会けんぽの令和6年度標準保険料率（健康保険約5%＋厚生年金9.15%＋雇用保険0.6%）の概算値を使用しています。
数字が実感と合わない場合は？
本シミュレーターは標準税率で計算しています。実際の住民税は、お住まいの自治体の超過課税（名古屋市は逆に減税あり）、ふるさと納税の税額控除、住宅ローン控除の住民税適用分などで変わります。詳細設定で社会保険料・各種控除を手入力するとより正確な結果になります。正確な金額は毎年6月に届く「住民税決定通知書」でご確認ください。
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