株式配当の確定申告 有利判定シミュレーター
上場株式の配当金は、何もしなければ源泉徴収の20.315%で課税が完結します。しかし確定申告で「総合課税」や「申告分離課税」を選ぶと、税金が還付されたり、逆に増えたりします。
このシミュレーターは「申告不要(源泉徴収のまま)」「総合課税(配当控除あり)」「申告分離課税(損益通算可)」の3方式を、あなたの給与年収と年間配当額で一括比較し、最も手取りが多くなる方法を自動判定します。
年収が低めで配当控除のメリットが大きい人、株の売却損がある人ほど、確定申告で数千〜数万円取り戻せる可能性があります。確定申告シーズン前のチェックにご活用ください。
配当だけでなく売却益の税金は株式売却益の税金シミュレーター、配当そのものの手取り額は配当金生活シミュレーターやREIT分配金シミュレーターで確認できます。そもそも非課税で運用したい方は新NISAシミュレーターとあわせて検討するのがおすすめです。
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シミュレーション結果
推奨申告方式
総合課税
最小税額: 2.2万円
申告不要との比較（節税額）
-3.9万円
3方式の比較
| 申告方式 | 税額 | 実効税率 | 特徴 |
|---|---|---|---|
| 申告不要（源泉分離課税） | 60,945円 | 20.3% | 確定申告不要。税率20.315%の一律課税。 |
| 総合課税推奨 | 22,229円 | 7.4% | 給与等と合算して累進課税。配当控除（10%）が使える。課税所得が低い場合に有利。 |
| 申告分離課税 | 60,945円 | 20.3% | 税率20.315%。株式の譲渡損失との損益通算が可能。 |
内訳
| 配当所得 | 30万円 |
| 【申告不要】税額（20.315%） | 6.1万円 |
| 【総合課税】所得税 | 629円 |
| 【総合課税】住民税 | 2.2万円 |
| 【総合課税】合計税額 | 2.2万円 |
| 【申告分離】損益通算後の配当所得 | 30万円 |
| 【申告分離】税額 | 6.1万円 |
| 申告不要との差（節税額） | 3.9万円 |
内訳チャート
よくある質問
この計算の前提データはどこから？
所得税率は国税庁の「所得税の税率」（2026年分）、配当控除率は租税特別措置法第9条、住民税率は地方税法に基づいています。源泉徴収税率20.315%は所得税15%＋復興特別所得税0.315%＋住民税5%の合計です。
配当金の税金はどうなる？
上場株式の配当金は、証券口座で源泉徴収（20.315%）が自動的に行われます。特定口座（源泉徴収あり）の場合、確定申告は不要ですが、申告することで税金が還付されるケースがあります。特に給与年収が低い方は、総合課税での確定申告で配当控除（10%）が適用され、源泉徴収分との差額が還付されます。
総合課税と分離課税の違いは？
総合課税は配当所得を給与所得と合算し、累進税率（5〜45%）を適用した上で配当控除（10%）を差し引きます。課税所得695万円以下なら実質税率が20.315%を下回るため有利です。分離課税は一律20.315%で、株式の譲渡損失と損益通算できるメリットがあります。申告不要は源泉徴収のまま確定で、手間がかかりません。
株の損失がある場合はどうすべき？
株式の譲渡損失がある場合は、申告分離課税を選択して配当所得と損益通算することで、配当にかかる税金を減らせます。損失が配当を上回る場合は、確定申告で最大3年間の繰越控除も可能です。
NISA口座の配当金はどうなる？
NISA口座で保有する株式の配当金は非課税です。ただし、受取方法を「株式数比例配分方式」にしていないと課税されてしまうため注意が必要です。NISA口座の配当金はこのシミュレーターの計算対象外です。
数字が実感と合わない場合は？
本シミュレーターは基礎控除・給与所得控除のみを考慮した概算です。実際には配偶者控除・扶養控除・医療費控除・住宅ローン控除等により課税所得が変わります。正確な判断には、お住まいの税務署または税理士にご相談ください。
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