税金・社会保険
医療費控除の計算方法｜年間集計のコツと控除額の目安
医療費控除で税金を取り戻す方法を解説。年間医療費の集計方法、控除額の計算、確定申告の手順を表付きでわかりやすくまとめます。
医療費控除を活用して税金を取り戻そう
年間の医療費が一定額を超えると、確定申告で税金の還付を受けられます。家族全員分の医療費を合算できるため、対象になる人は意外と多いのです。正しい計算方法を理解して、確実に節税しましょう。
医療費控除の基本
医療費控除額は「年間医療費 − 保険金等で補てんされた金額 − 10万円（※）」で計算します。控除の上限は200万円です。
※総所得金額が200万円未満の場合は、10万円ではなく「総所得金額 × 5%」が基準になります。
年間医療費別の控除額と還付金の目安
| 年間医療費 | 控除額 | 還付金（税率10%） | 還付金（税率20%） | 還付金（税率33%） |
|---|---|---|---|---|
| 15万円 | 5万円 | 5,000円 | 1万円 | 1.65万円 |
| 20万円 | 10万円 | 1万円 | 2万円 | 3.3万円 |
| 30万円 | 20万円 | 2万円 | 4万円 | 6.6万円 |
| 50万円 | 40万円 | 4万円 | 8万円 | 13.2万円 |
| 100万円 | 90万円 | 9万円 | 18万円 | 29.7万円 |
※住民税の軽減（一律10%）も別途あります
対象になる医療費・ならない医療費
| 対象になるもの | 対象にならないもの |
|---|---|
| 病院の診察代・治療費 | 美容整形 |
| 処方薬の費用 | 予防接種 |
| 通院の交通費（公共交通機関） | タクシー代（原則） |
| 歯科の治療費 | 歯のホワイトニング |
| 入院時の食事代 | 差額ベッド代（自己都合） |
| レーシック手術 | コンタクトレンズ・眼鏡 |
集計を楽にするコツ
医療費の領収書は家族で1つの封筒にまとめて保管しましょう。病院ごと・月ごとに分けておくと集計が楽です。マイナポータルを活用すれば、健康保険適用分の医療費データを自動取得できます。
シミュレーターで控除額と還付金を計算しよう
年間医療費と所得を入力するだけで、控除額と還付金の見込み額を自動計算できます。シミュレーターを使って、確定申告で取り戻せる金額を今すぐ確認しましょう。