年金の繰上げ・繰下げ受給を徹底比較｜損益分岐年齢と最適な受給開始タイミング

年金はいつから受け取るのがベスト？

老齢年金の受給開始は原則65歳ですが、60歳から75歳の間で自由に選べます。早くもらう「繰上げ受給」は月額が減り、遅くもらう「繰下げ受給」は月額が増えます。どちらが得かは「何歳まで生きるか」で決まります。

繰上げ受給の仕組み（60〜64歳）

65歳より前に受給を開始すると、1ヶ月あたり0.4%減額されます。この減額は生涯続きます。

2022年4月の制度改正で、減額率が月0.5%から月0.4%に引き下げられました（1962年4月2日以降生まれの方が対象）。

繰下げ受給の仕組み（66〜75歳）

65歳以降に受給開始を遅らせると、1ヶ月あたり0.7%増額されます。

2022年の改正で、繰下げの上限が70歳から75歳に延長されました。

損益分岐年齢：何歳で逆転する？

繰上げ・繰下げの損得は、累計受給額で比較すると明確になります。

繰上げ受給（60歳開始）vs 65歳受給

• 60歳〜64歳の5年間は60歳受給だけがもらえるため、累計額で先行
• しかし月額の差により、80歳前後で65歳受給に逆転される
• 80歳以降は差が開く一方

繰下げ受給（70歳開始）vs 65歳受給

• 65歳〜69歳の5年間は受給額ゼロのため、大きく後れを取る
• 70歳からの高い月額で追い上げ、約82歳で逆転
• 82歳以降は繰下げの方が有利

繰下げ受給（75歳開始）vs 65歳受給

• 10年間受給なしのため、逆転には時間がかかる
• 約87歳で65歳受給の累計額を追い越す

どの受給開始年齢を選ぶべき？

繰上げが向いている人

• 60〜64歳で収入が途絶え、生活資金が必要
• 健康上の不安があり、早めに受け取りたい
• 他の資産や収入と組み合わせて計画している

65歳受給（標準）が向いている人

• 65歳まで働く予定がある
• 減額も増額もせず、バランスを取りたい

繰下げが向いている人

• 65歳以降も働く予定があり、年金なしでも生活できる
• 長寿の家系で、健康に自信がある
• 老後の「長生きリスク」に備えたい

注意すべきポイント

税金・社会保険料の影響

年金額が増えると所得税・住民税・国民健康保険料の負担も増えます。繰下げの増額率84%がそのまま手取り増にはならない点に注意が必要です。

加給年金との関係

繰下げ期間中は加給年金が受け取れません。配偶者がいる場合は加給年金の額も含めて検討しましょう。

在職老齢年金

60歳以降も厚生年金に加入して働く場合、給与と年金の合計が一定額を超えると年金が減額される「在職老齢年金」制度があります。

シミュレーターで確認しよう

自分の年金月額と想定寿命を入力すれば、繰上げ・65歳・繰下げの3パターンで累計受給額を比較できます。損益分岐年齢も自動計算されるので、最適な受給開始時期の判断にお役立てください。